Les entitats han de revisar els seus sistemes de facturació per complir amb la nova normativa. En aquest article t’expliquem com adaptar-te al sistema Veri*Factu i quins passos seguir.. En cas de dubtes pots contactar amb el nostre servei econòmic.
En els darrers mesos, moltes entitats sense ànim de lucre han rebut comunicacions dels seus bancs demanant-los documentació actualitzada sobre la seva activitat i representants legals. En alguns casos, l’avís inclou la possibilitat de bloquejar el compte si no s’aporten els documents a temps.
Aquesta situació ha generat preocupació dins del tercer sector, però respon a obligacions legals en matèria de prevenció del blanqueig de capitals i finançament del terrorisme. Conèixer per què passa i com actuar pot ajudar les entitats a evitar incidències i garantir el funcionament econòmic amb normalitat.
Per què el banc pot bloquejar un compte?
Els bancs estan sotmesos a la Llei 10/2010 de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme i al Reial decret 304/2014, que obliga a conèixer i verificar la identitat i activitat de totes les persones o entitats titulars de comptes.
Per complir amb aquesta normativa, les entitats financeres poden sol·licitar informació o documentació actualitzada, fins i tot si ja s’havia lliurat anteriorment. Si no es presenta dins del termini indicat, el banc pot bloquejar temporalment el compte, sempre amb avís previ.
El Banc d’Espanya recorda que aquest bloqueig només pot fer-se per causes justificades i amb l’objectiu de prevenir operacions irregulars o possibles fraus.
Quina documentació poden demanar les entitats financeres
Els documents sol·licitats poden variar segons el banc, però habitualment inclouen:
-
Escriptura de constitució i estatuts actualitzats.
-
Certificat d’inscripció al registre corresponent (associacions, fundacions o cooperatives).
-
Acta o certificat de nomenament dels càrrecs actuals.
-
Documents d’identitat de les persones amb poders o representació.
-
Certificat de titularitat real, que identifica qui exerceix el control efectiu.
-
Declaració censal o certificat tributari relatiu a l’activitat (IAE).
-
En alguns casos, models fiscals vinculats a l’IVA o a l’Impost de Societats.
Aquest procés té com a finalitat garantir la transparència i comprovar que els moviments del compte són coherents amb l’activitat i els objectius socials de l’entitat.
Què passa si no s’aporta la documentació?
Si la informació requerida no es lliura dins del termini establert, el banc pot restringir operacions o bloquejar temporalment el compte fins que la situació es regularitzi.
Segons el Departament de Conducta de Mercat i Reclamacions del Banc d’Espanya, aquesta mesura no vulnera les bones pràctiques bancàries, ja que s’emmarca dins del deure legal de control i supervisió que tenen les entitats financeres.
Tot i això, és recomanable mantenir un contacte directe amb la sucursal per evitar que el bloqueig afecti pagaments, rebuts o ingressos essencials.
Com poden preparar-se les entitats per evitar problemes
Adoptar una gestió documental ordenada i proactiva pot evitar incidències.
Algunes recomanacions pràctiques:
-
Revisar periòdicament la documentació bàsica (estatuts, inscripcions, nomenaments).
-
Digitalitzar tots els documents per poder-los enviar ràpidament si el banc ho demana.
-
Designar una persona de contacte responsable de la comunicació amb l’entitat bancària.
-
Respondre amb agilitat a qualsevol requeriment i demanar per escrit el llistat exacte de documents.
-
Guardar els comprovants d’enviament o entrega per poder acreditar la gestió.
Aquestes bones pràctiques no només eviten bloquejos, sinó que també reforcen la transparència i el bon govern de les organitzacions del tercer sector.
Font: redactat per l’equip de Suport Tercer Sector a Xarxanet.